자금파트 업무흐름 (w. SAP FI)
자금팀 업무 흐름 및 용어 정리 (SAP FI/AR 관점)
1. 전체 흐름 개요
자금팀의 핵심 업무는 청구 → 회수 → 수금 → 매칭 → 반제 → 미수 관리로 이어지는 사이클이다.
이 흐름은 SAP FI/AR 모듈과 직접적으로 연결되며, ERP와 BTP(Web UI) 간 인터페이스 설계의 기준이 된다.
2. 단계별 상세
2.1 청구 (Billing)
- 정의: 매출 발생 후 고객에게 인보이스 발행
ERP 처리: SAP SD/FI에서 매출채권(AR) 전표 생성
- 주요 데이터:
Baseline Date (결제 기일 산정 기준일)
Payment Terms (결제조건, 예: Net 30일)
- 예시
5월 1일, A사에 1,000 USD 청구
Payment Terms: Net 30 → 결제 예정일은 5월 31일
2.2 회수 (Receivables Collection)
-
정의: 고객의 결제 기일 도래 여부 모니터링
-
업무 포인트:
DSO(Days Sales Outstanding), 연체율 등 KPI 관리
회수 지연 시 알림 및 사유 입력
- 예시
A사 결제 예정일(5월 31일) 경과 → 6월 5일 현재 미수 상태
자금팀은 “고객 내부 승인 지연” 사유 입력
2.3 수금 (Cash Receipt)
-
정의: 실제 은행 입금 발생
-
업무 포인트:
펌뱅킹 채널을 통해 입금 데이터 인입
입금 적요, 금액, 거래처 정보 확인
예시
6월 3일, A사로부터 990 USD 입금
은행 적요: “Invoice 20240501”
2.4 매칭 (Matching)
-
정의: 입금액과 어떤 청구건(AR Open Item)이 대응되는지 식별
-
케이스별 처리:
완전 일치: 자동 매칭
부분 입금: 해당 청구건 일부만 반제
합산 입금: 여러 청구건을 한 번에 결제
초과 입금: 가수금 처리 필요
- 매칭 키 후보:
거래처코드, 금액, 인보이스번호, 프로젝트/WBS
- 예시
A사 입금 990 USD ↔ 청구 1,000 USD
차액 10 USD 발생 → 수수료 비용 처리 필요
2.5 반제 (Clearing)
-
정의: 매칭된 입금액을 해당 AR 전표에 반영하여 미결(Open Item)을 닫음
-
ERP 처리:
SAP FI 표준 트랜잭션 (F-28, F-32 등)
자동반제 기능 활용 가능
- 특수 룰:
소액 차액 자동 반제 (예: ≤ 10 USD → 수수료 비용 기표)
외국납부세액 자동 기표 (원천세율 10~15%)
- 예시
A사 청구 1,000 USD ↔ 입금 990 USD
ERP에서 990 USD 반제 처리 + 10 USD 수수료 비용 전표 자동 기표
2.6 가수금 처리
-
정의: 매칭되지 않는 입금을 임시로 잡아두는 계정 처리
-
업무 포인트:
추후 고객 확인/재매칭 후 정리
외화 입금 시 환차손/수수료 처리와 연계
- 예시
B사 입금 2,000 USD, 인보이스 번호 없음
가수금 계정에 임시 반영 → 고객 확인 후 매칭 예정
2.7 미수 관리
-
정의: 반제가 안 된 채권은 미수금으로 남음
-
업무 포인트:
회수 지연 시 알림, Task 생성
대시보드 KPI 반영
- 예시
A사 청구 1,000 USD 중 10 USD 미수 발생
DSO 지표에 반영, 자금팀 대시보드에서 확인 가능
3. 자주 쓰는 용어
AR(Open Item): 미결 채권 전표
Clearing(반제): 입금액을 채권에 매칭해 소멸시키는 행위
가수금: 매칭되지 않은 입금액을 임시로 잡아두는 계정
DSO: 매출채권 회수기간 지표
Baseline Date: 결제 기일 산정 기준일
Payment Terms: 결제조건 (예: Net 30일)
4. BTP/웹 화면 개발 관점 (React UI)
자금팀 입장에서 필요한 UI 요소:
입금 대사 화면: 은행 입금 내역 vs AR 채권 리스트 매칭
가수금 관리 탭: 매칭되지 않은 입금 정리
반제 트리거/현황 모니터링: ERP 반제 결과 조회
알림/대시보드 연계: 회수 지연, DSO 지표, KPI 시각화
5. 전체 흐름 예시 (End-to-End)
5월 1일 A사 청구 1,000 USD (Net 30 → 5월 31일 만기)
6월 3일 A사 입금 990 USD (은행 적요: Invoice 20240501)
web화면에서 입금-채권 매칭 (990 ↔ 1,000)
ERP에서 반제 처리: 990 USD 반제 + 10 USD 수수료 비용 자동 기표
대시보드: A사 미수 없음, DSO 정상 반영
